财务整改方案（精选3篇）

财务整改方案 篇1

一、对意见建议的整改方案

开展“抓作风建设 促工作落实”主题实践活动，关键是转变机关作风、促进工作落实上见成效，财务工作整改方案。为了切实解决我局在作风方面存在的突出问题，提出如下整改方案：

（一）加强组织领导。把落实整改措施、建立长效机制作为党组的中心工作，切实加强领导，党组书记为第一责任人，党组成员、支部书记、各科负责人为直接责任人，实行分级负责制度，确保我局“抓作风建设促工作落实”活动取得实效。

（二）明确整改重点。针对存在的问题和提出的意见建议，查找出作风方面的突出问题，明确整改的重点。

（三）落实整改措施。对存在的突出问题，逐一研究，按照“什么问题突出，解决什么问题”的原则，制定相应的整改措施，切实解决存在的问题。

（四）明确整改责任，限期整改。把每一个问题、每条意见建议的整改落实到人、明确责任，并建立督促检查制度，形成一级抓一级、层层抓落实的格局，切实把整改措施落到实处，真正解决问题。按照问题和意见建议的不同，区别对待，有针对性的制定整改期限，限期整改。

（五）建章立制，建立长效机制。结合本单位实际，认真做好制度建立和修改完善工作，以强化管理、整顿作风、严明纪律、提高素质、改进工作、服务群众为目的，真正形成用制度管权、按制度办事、靠制度管人的有效机制。

二、对意见建议的整改措施

（一）积极争取地方党委、政府的支持，争取给干部职工多办一些实事好事，规划方案《财务工作整改方案》。

整改措施：一是积极想办法解决广大干部职工应享受的福利待遇，在政策、资金允许的前提下，改善干部职工的办公条件和工作环境。二是在审计人员成长方面积极向党委和组织部门给予推荐。

（二）不断加强全州审计干部业务培训，加强干部队伍建设，提高审计工作质量，在服务地方经济和社会发展上发挥审计应有的作用。

整改措施：继续按照审计机关干部培训规划的要求，加大干部的培训力度，采取走出去、请进来的方式，参加上级业务知识培训、挂职锻炼、参观学习；邀请有关专家学者授课、指导等形式，加强计算机审计培训，并采取上下交叉审计等活动，强化干部培训，以提高审计队伍的整体素质、专业水平和创新能力，促使审计质量的进一步提高，切实在服务地方经济和社会发展上发挥审计应有的作用。

（三）希望继续出注意、想办法，促进联点村新农村建设。

整改措施：组织有关人员经常深入联点村进行新农村建设宣讲，在对群众关心的热点、难点问题进行调研的基础上，向党委、政府提出调研报告，为领导决策提供依据。同时，出注意、想办法，力所能及地解决联点村在工作中存在的实际问题，并每年至少办12件看得见、摸得着的好事、实事，切实促进联点村新农村建设。

财务整改方案 篇2

一、关于做好本公司财务工作的说明

（1）公司的所有资金由财务部负责保管，不得个人所有。本公司的任何人员不得私自挪用公司的财款。

（2）财务部的主要职责负责本公司所有财政支出。其中包括原材料的采购、餐厅的日常开支、员工的工资发放、税务的缴纳等各种开支都由财务部负责。

（3）公司的现金由财务部统一发放，当日的资金必须在晚上下班之前结算完毕。个人不得私自将公司的财款转借他人和任何组织。

（4）财务部应该把每日的资金进出的明细做好记录，公司的督察部门会不定期的抽查公司的账务。工资的结算由财务部在每月一号进行结算，届时员工到财务部领取。

二、财务总汇

（1）公司的启动资金为300万，该资金将用于公司基本设施的建设和第一个月结算前的开支，同时该资金就是本公司的固定投入。

（2）公司70万元用于大型的厨具的置办，这些设备是公司运作的必备设备，另外将拿出130万对餐厅进行装修。

（3）公司将招聘10人作为高层管理人员，费用预算每人每月约3000元，30名高级厨师，费用预算每人每月约5000元，90名服务员，费用预算每人每月1000元，公司人员工资总支出每月约27万元。

（4）公司在经营过程中的原材料的采购费用每天约为7000元，其他费用（电费、水费、损耗）每天约和3000元，该项费用每月约为30万元。

三、资金需求

（1）固定资金约为200万，流动资金每月约为60万。

（2）设备的维修和损耗费用每月约为5万元。

（3）税务根据当月的营业额计算。

四、公司本年度盈利预计目标

本公司主要是涉及餐饮服务行业，根据市场调查和对有关数据的分析，本公司在运营正常的情况下，每月收入约为100万，每月的支出约为63万。

公司在不受其他外界因素的影响下每年的营业额为1200万，公司的固定成本300万，加上每年的不固定成本720万，还有公司每年的税收和各种费用，也就是说本公司每年可以盈利100万左右。本公司在一年之内将会把固定资金的投入收回，公司的所有收入将有财务部保管，每月进行工资结算，每年进行总结算。公司的盈利目标为每年200万元，在初步启动时的目标为保持公司资本的积累，进而可以维持公司的发展和生存。

五、损益表

损益表是为了显示公司本月的盈利与亏损的情况，同时也为了以后的管理工作的进行。由于损益表的性质比较特殊，应在营业一段时间后，进行数据的统计和管理，所以现在的数据无法填写，本公司只给出了一个空白表格。损益表的作用是为了显示公司的资金运作情况，在其结果出来后对公司的资金进行合理的分配，进而更好的促进公司的发展。

六、现金流量表

单位负责人：

财务负责人：

制表人：

七、资产负债表

公司名称年月日单位：xx元

单位负责人：

财务负责人：

制表人：

20xx年财务中心将在继续严格执行原各项财务制度的基础上，针对不同的经营机制制定和完善相应的财务制度，规范财务行为，加强财务核算和财务监督，在完成集团公司日常各项财务核算工作时，进一步加强财务管理，严格审核报销凭证，坚决执行审批程序，有效控制各项费用开支，为领导及时提供有关财务信息。具体工作有以下几个方面：

（一）首先在年初完成上年决算和审计工作，做好年度帐务结转工作。根据集团公司总体经营目标和任务做好当年财务预算，合理安排，实行科学预算，有效控制各项费用的不合理开支。为一年的工作打好基础。

（二）由于门票收入由景区调入集团，要同税务机关积极协调，做好帐务及企业所得税调整工作。由于已结束，在年末对全年已发生的业务进行调整难度非常大，有大量的业务需要从年初开始调整，我们决定先自行查账调整，待中介进入后，邀请国税、地税相关人员共同参与，一次完成此工作，以求调整后的帐目能满足审计、税务各方面的要求，经得起以后各相关部门的检查。

（三）在4—5月主要任务是作好的企业所得税汇算清缴工作，深入研究税收政策，加强税收法规的研究和学习，加强与税务部门的联系和协调，避免因政策法规理解不透给公司造成损失。

（四）在五月末完成新门票的印制工作，保证门票调价后的正常销售。此事已同安图邮政局一起与省地税相关部门进行了协调，省地税已承诺能够保证门票的印制和使用。

（五）在日常工作中要加强对各级库存票据、现金的核查清点，增加清查的次数和力度，以及时发现问题、堵塞漏洞、避免损失。在门票、发票的交接领用及销售环节，从严从细，完备交接领用手续，认真填制交接记录和门禁系统信息，杜绝漏洞，明晰各岗位责任。每天的销售票款等各项收入，要确保及时足额存入指定帐户，以保证资金安全。

（六）在年底之前要提前做好财务决算的准备工作，及时清理应收款项，盘点各项资产。提前同各部门协调，能在当年处理的费用一定要当年处理，在以免年终决算后影响当年的绩效考核和来年考核指标的确定。

（七）在年终决算后，协助集团领导和相关部门做好各子公司的经营业绩指标考核工作。

（八）加强资金管理，统一调配，根据集团总部及各公司的工作计划安排和财务预算，科学合理地调控使用好各项资金，充分发挥资金利用效率，保证集团各项工作的顺利进行。

（九）在会计人员管理方面，结合集团公司财务工作的实际，以更好的做好财务工作为目标，进一步明确各会计人员的岗位职责，真正发挥核算、监督、管理的职能。加强会计人员的业务培训，注重工作效率，提高会计人员的整体核算水平，引导财务人员加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理利用相关优惠政策为集团增加效益。

（十）在原有财务制度的基础上，根据集团公司财务核算的新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善的内部财务规章制度，使财务工作有一个更加规范、完善的制度环境。加强对票务、现金的监管力度，堵住漏洞，保证资金安全，定期对各子公司各项财务工作进行自检，尽量减少财务工作的错误和漏洞，发现问题及时处理。

总之，财务中心将严格遵守财经法律、法规和国家统一会计制度，遵守职业道德，树立良好的职业品质，严谨工作作风，严守工作纪律，坚持原则，秉公办事，当好家理好财，努力提高工作效率和工作质量。全面、细致、及时地为领导及相关部门提供翔实信息，为领导决策提供可靠依据，为集团公司发展做出应有的贡献。

财务整改方案 篇3

根据你的安排，前段时间我对公司的会计核算和财务管理现状进行了细致的了解，并与有关人员及用友公司的服务人员进行了沟通，经过认真思考和规划，提出了以下不是很成熟的财务规划意见，仅供参考。目的是为更好的规范公司经济行为和业务流程，保证资产的完整性及安全性，切实维护公司利益，完善公司管理，以达到公司的预定目标，从而使公司走向标准化，正规化，适应现代企业管理模式。具体方案如下：

一、公司基本制度建设

会计核算和管理体系健康、有效的运行，首先必须有一个完整的业务操作流程，也就是规范行为的规章制度，主要包括公司日常管理制度、财务制度（如固定资产管理制度、采购制度、费用报销流程、各类单据审批流程及制度、出入库流程、销售管理制度等）。20xx年10月份，我们起草、制订了材料采购和仓库管理制度及有关业务流程，现在正在试行，下一步我们还要制订和完善其他的财务管理制度和流程，以简单、高效、规范为原则，确保各项会计核算和财务管理工作顺利进行。

二、财务部门建制和人员配置

（一）财务部门工作原则：

1、工作有计划，有落实，今日事今日毕，日清月结。

2、落实会计的核算、监督和管理职责，坚持原则，热情服务，友善沟通。

（二）财务部门人员配置及工作职责：

岗位职责：各责任会计在完成本职工作之余，还要及时完成公司及主管交办的其他任务。

财务总监：

1、主持总公司财务全面工作；

2、协调集团内部、外部各单位业务工作；

3、筹融资、资金运营管理工作；

4、各分公司财务管理工作；

财务主管：在公司领导和财务总监的领导下，对分公司财务工作负全责。保证财务部门从账面上及时、准确、全面反映公司资产，监督资产的安全；运用财务数据实时监控公司资金运作，提高资金的率效；及时、准确地为公司经营管理和决策决策提供财务信息支持。并做好ERP系统的日常管理、总账核算、报表编制以及纳税申报等工作。

成本会计：对公司各种成本费用的预算、控制和降低负责；对公司财务成本分析的及时性及准确性负责；做好ERP系统的供应链、固定资产、往来核算等工作，并做好与公司各部门统计人员的对接、指导工作。

出纳：主要负责公司的资金管理、收付款业务、银行业务等，及时登记银行和现金账。定期进行盘点和与财务对账，做到日清月结。

资金主管：协助财务总监做好公司筹融资工作，积极协调与各银行的关系，及时办理银行与企业间的各种手续，保证工程项目和生产经营的资金需要，确保企业信用无不良记录和企业利益不受损。

审计、预算主管（此岗位可根据发展需要设置）：

1、协助财务总监拟定并完善公司内部审计制度和流程，制订年度内部审计计划和审计方案，组织实施各项审计工作，并出具审计报告，配合外部审计机构的审计工作。

2、协助财务总监建立公司预算管理体系，指导各部门编制年度、月度预算，汇总编制企业各项预算，并监督、考核各项预算的执行情况，定期进行修正、完善，确保企业的战略目标圆满完成。

三、业务流程

注：其他业务流程，见《采购和仓库管理制度及业务流程》。

四、积极推进ERP系统的实施工作

公司已投资建立了ERP系统，关键是如何让ERP系统发挥出应有的作用？是我们需要关注的问题。现在天成化工是手工帐和U8系统帐并行的，这样做的好处就是保证了财务数据和资料的安全，但也制约了ERP系统的实施，我们需要下决心甩掉手工帐，学习和应用ERP系统先进方法，规范各项业务流程和会计核算方法，逐步提升核算和管理水平。

用友ERP系统的岗位设置比较细致、复杂，适合不同行业、不同规模的企业使用，各岗位间的联系和监督职能比较完善。根据公司的实际情况，我们可以根据“简单、高效、规范”的原则选用部分模块（岗位），来满足核算和管理需要，但岗位设置也不能过于简化，像库管员和统计一人兼职，不利于管理，也制约了ERP系统的实施，一个人忙不过来就完全依赖手工帐进行统计和填报报表，ERP系统事后录入，也比较滞后，这样也就体现不出来会计软件的优越性了，反而增加了他们的工作量。

在新项目的会计核算和财务管理工作中，从人员配置到业务流程，更需要规范化操作，以便提高效率，为管理层及时提供准确的决策数据，使公司尽快适应现代企业管理模式，为公司的发展保驾护航。

以上是我对公司财务规划的一点建议，由于本人来公司的时间短，水平有限，方案中肯定存在很多问题和不足，望领导给予批评指正，谢谢！