公司借款管理制度（精选3篇）
公司借款管理制度 篇1
人力资源顾问公司借款管理办法实施细则
一、目的
为加强公司资金管理，加快公司资金周转速度，规范公司借款审批手续，督促借款及时归还，特制订本办法。
二、适用范围
本办法适用于公司各部门及各分公司。
三、借款原则
1、500元以下的小额款项原则上不办理借款事宜，采用直接报销形式。
2、凡有借款未结清的，不得再行借款。
3、普通员工当日单笔现金借款原则上不得超过2千元，2千元以上的需由本部门负责人办理借款。
4、严禁多头借支、多头报销。
5、同一事项借款不得拆分借款。
四、借款方式
1、借款按支付方式可分为现金借款与支票借款。
2、现金借款的支出范围限差旅费、劳务费。大额现金借款(1万元以上，含1万元)，均需提前1天与财务部联系，以便财务人员事先从银行提取所需款项。
3、支票借款主要用于购置固定资产、支付印刷费、物流费、房租、物业、水电费等商务性借支行为。
4、为加强现金管理、控制现金支出，除了必须使用现金的事项外，原则上其他事项均需采取支票转帐方式支付。
五、还款规定
1、劳务费、差旅费之外的借款。借款人须在自借款之日起7个工作日内还清。
2、差旅费借款按以下规定办理
a、借款人当月返回公司的，必须在返回公司后当月内销帐。
b、当月不能返回公司的，借款人须书面或邮件形式通知财务部说明理由，并于返回公司后及时销帐。
c、公司派出的长期出差人员借支差旅费的，每月将报销单据寄回公司，委托部门相关人员办理手续。
3、如借款确需延长还款周期，应提出说明并由主管副总裁批准并送交财务部方可。
六、还款方式
1、直接报销冲帐。借款人用报销款直接冲抵欠款。
2、现金还款。借款人报销冲帐后仍未还清欠款的，以现金将余额部分还清，并由财务人员开具收据结清借款人的欠款。
七、未及时还款处理方式
财务部门每月出具欠款统计表，对欠款长达1个月以上的.(含1个月)，发送欠款催缴通知书，催促欠款人在规定时间内(7日之内)还清欠款;限期内未归还者，由财务部通知人力资源部执行扣款对定，将于当月在本人工资中扣除，直至欠款还清为止。
八、审批人责任
借款审批人对每一笔借款的真实性、合理性负责，并配合财务部对未按时归还的借款进行追缴。
九、本办法由公司财务部负责解释。
十、本办法自自公布之日起开始执行，原公司有关借款的管理规定废止.
公司借款管理制度 篇2
为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。
一、借款；借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。
1、现金借款；借款人应提前半天通知财会部门，将借款单经部门经理签字后，根据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金使用范围借支。流程图附下：
2、票据借款；票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据;除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应以票据支付。借款单注明借款事由，经部门经理签字后，依照有无合同等不同情况分别办理审批手续。流程图附下；
二、报销
1、通讯费及市内交通费的报销；此两项费用是指员工每月可凭票报销的移动电话费和市内。两项费用具体的报销标准，参照公司制定的有关规定;这两项费用的报销，各部门必须指定专人到财会部办理。该办法实施时，各部门指定专人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后；
流程图；
表格；
部门指定人部门指定人部门指定人
行政部市场部voip事业部
人力资源部宽带社区部客户服务中心
财务会计部大客户部管理信息部
工程建设维护中心网络规划管理部
2、他费用的报销；公司各部门为经营或管理而取得正规单据后，需支付或应支付的'各种款项，也包括借款冲账的款项。报销人应及时整理好各类单据，并进行分类，将同一事项的单据归集并编制报销单，经部门经理签字后，再按金额大小分情况分别签字报销。具体流程图如下；
3、物资采购的报销；
三、财会部对外办工时间；凡涉及报销和借款冲账的各种款项，只在周二、周四集中办理;现金及票据借款，可在周一至周四全天和周五上午办理，周五下午财会部原则上不对外办公。
对外办公时间；周一至周四am9；00-12；00pm1；00-5；30
周五am9；00-12；00
报销时间；周二am9；00-12；00pm1；00-5；30
周四am9；00-12；00pm1；00-5；30
四、以上借款、报销流程及方法由财务会计部负责解释说明
公司借款管理制度 篇3
第一条 为进一步完善和加强财务管理，提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二条 本办法所称的借款，是指因特殊用途的临时性借款，包括；
1、差旅费借款;
2、零星购物借款;
3、其他临时性借款。
第三条 因公出差借款程序；
1、需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额;
2、经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批;
3、到财务部办理借款手续。
第四条 零星购物借款程序；
1、由需用部门做出书面申请;
2、经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批;
3、采购人员到财务部办理借款手续。
第五条 借款限额及规定；
1、借款有额度控制，借款统一由总经理审批;
2、借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否则，应按情节轻重追究责任。
3、除小额、零星采购以现金支付外，原则上以银行方式结算。
第六条 暂借款还款、费用报销时间的`规定
1、借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。
2、市内业务招待费、零星采购等报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理。
3、借款人员应按规定及时报销或还款，第二次预借款须结清上笔借款方可。
4、报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部将向其发出催促报帐通知书;被通知后五个工作日仍未结清者，除总经理特批外，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。
第七条 报销基本流程图及规定；
1、取得合法的原始发票；报销原则上必须取得正式合法之原始发票，避免取得非正规发票。
2、报销基本流程；
填写报 销单据
财务部审核
分管领导复审
总经理批准
出纳
付款
第八条 本办法由公司财务部解释，自20xx年 8月16日起施行。